Familien können in der Schweiz Kinder, Kita-Kosten, Versicherungen und Ausbildung von den Steuern abziehen. Die Beträge unterscheiden sich stark zwischen Bund und Kantonen. Hier die Steuerabzüge für Familien beim Bund, im Thurgau und in St. Gallen – mit den offiziellen Zahlen.
Stand: 27. September 2026
- Bund: Kinderabzug CHF 6’800, Elterntarif CHF 263 pro Kind, Fremdbetreuung bis CHF 25’800
- Thurgau: Kinderabzug CHF 7’400, Fremdbetreuung bis CHF 10’100, Steuergutschrift bis CHF 100 pro minderjähriges Kind
- St. Gallen: Kinderabzug CHF 7’600 (Vorschulalter) bzw. CHF 10’800 (Schule/Ausbildung), Fremdbetreuung bis CHF 26’700
- Stichtag 31. Dezember: Ein Kind, das im Dezember zur Welt kommt, zählt fürs ganze Jahr
- Individualbesteuerung: angenommen am 8.3.2026, Inkrafttreten 1.1.2032
📊 Die wichtigsten Abzüge im Vergleich
| Abzug | Bund | Thurgau | St. Gallen |
|---|---|---|---|
| Kinderabzug | CHF 6’800 | CHF 7’400; in Ausbildung CHF 8’500 bzw. 10’600 (je nach Alter) | CHF 7’600 Vorschulalter, CHF 10’800 Schule und Ausbildung |
| Vom Steuerbetrag | Elterntarif CHF 263 pro Kind | Steuergutschrift bis CHF 100 pro minderjähriges Kind | – |
| Fremdbetreuung (Kind unter 14) | bis CHF 25’800 | bis CHF 10’100 | bis CHF 26’700 |
| Versicherungen/Zinsen | Ehepaar CHF 3’700 (ohne 2. Säule/3a CHF 5’550) + CHF 700 pro Kind | Ehepaar CHF 7’000, Alleinstehende CHF 3’500 + CHF 1’000 pro Kind | Ehepaar CHF 6’800, Alleinstehende CHF 3’400 + bis CHF 1’100 pro Kind |
| Krankheitskosten | über 5 % des Nettoeinkommens | über 5 % | über 2 % |
| Alleinerziehende | Elterntarif | Vollsplitting | – |
Bund: Steuerjahr 2025 und 2026 (ESTV). Thurgau und St. Gallen: Wegleitungen zur Steuererklärung 2025. Kantonale Werte für 2026 können leicht abweichen.
🧸 Kita und Tagesfamilie: der grösste Hebel
Der Bund hat den Abzug für Drittbetreuung 2023 von CHF 10’100 auf CHF 25’000 erhöht, seither wurde er auf CHF 25’800 teuerungsbereinigt; für das Steuerjahr 2027 steigt er auf CHF 25’900. Abziehen kannst du die nachgewiesenen Kosten für Kita, Tagesfamilie, Hort oder Mittagstisch für Kinder unter 14 Jahren – wenn die Betreuung wegen Erwerbstätigkeit, Ausbildung oder Erwerbsunfähigkeit nötig ist. Verpflegung ist nicht abziehbar.
Die Kantone sind frei: St. Gallen erlaubt mit CHF 26’700 sogar mehr als der Bund, der Thurgau höchstens CHF 10’100 pro Kind. Bei Kita-Rechnungen ohne Aufschlüsselung anerkennt der Thurgau 75 % als Betreuungskosten.
| Beispiel: 2 Kita-Tage pro Woche, Kosten CHF 14’000 | Bund | Thurgau | St. Gallen |
|---|---|---|---|
| Abziehbar | CHF 14’000 | CHF 10’100 | CHF 14’000 |
Vereinfachtes Beispiel, Kosten ohne Verpflegung. Wie viel Steuern das spart, hängt vom Einkommen und Steuerfuss ab.
👶 Kinderabzug: Regeln
Massgebend sind die Verhältnisse am 31. Dezember. Ein Kind, das im Dezember geboren wird, gibt den vollen Abzug fürs ganze Jahr. Für volljährige Kinder in Erstausbildung gibt es den Abzug weiter, solange du ihren Unterhalt zur Hauptsache bestreitest. Leben getrennte Eltern mit alternierender Obhut und fliessen keine Unterhaltsbeiträge, wird der Kinderabzug hälftig geteilt. Konkubinatspaare werden schon heute getrennt besteuert.
St. Gallen lässt zusätzlich effektive Ausbildungskosten bis CHF 13’700 abziehen, nach einem Selbstbehalt von CHF 3’200.
⚖️ Individualbesteuerung ab 2032
Am 8. März 2026 hat die Stimmbevölkerung die Individualbesteuerung mit 54,23 % Ja angenommen. Der Bundesrat hat das Inkrafttreten auf den 1. Januar 2032 festgelegt. Dann füllen Ehepaare je eine eigene Steuererklärung aus. Der Kinderabzug beim Bund steigt auf CHF 12’000 pro Kind und wird bei Ehepaaren hälftig aufgeteilt. Bis dahin bleibt alles wie bisher.
📅 Steuererklärung 2026: kommt im Frühling 2027 – Kita-Rechnungen und Krankheitskosten schon jetzt sammeln
→ Steuerverwaltung Thurgau · Steueramt St. Gallen
❓ Häufige Fragen zu Steuerabzügen für Familien
Wie hoch ist der Kinderabzug beim Bund?
CHF 6’800 pro Kind (Steuerjahre 2025 und 2026). Zusätzlich reduziert der Elterntarif die Bundessteuer um CHF 263 pro Kind.
Wie viel Kita-Kosten kann ich abziehen?
Beim Bund bis CHF 25’800 pro Kind, im Thurgau bis CHF 10’100, in St. Gallen bis CHF 26’700 – jeweils für Kinder unter 14 und nur, wenn die Betreuung wegen Arbeit oder Ausbildung nötig ist.
Gibt es im Thurgau einen Abzug für Alleinerziehende?
Einen separaten Abzug nicht. Alleinerziehende werden im Thurgau zum Vollsplitting besteuert, also zum tieferen Satz wie Verheiratete.
Was ändert die Individualbesteuerung?
Ab 1.1.2032 füllt jede Person eine eigene Steuererklärung aus. Beim Bund steigt der Kinderabzug auf CHF 12’000 und wird zwischen den Eltern geteilt.
Zählt ein Kind, das im Dezember geboren wird?
Ja. Stichtag ist der 31. Dezember – der Kinderabzug gilt fürs ganze Jahr.
🏁 Fazit
Den grössten Unterschied machen die Kita-Kosten: Beim Bund und in St. Gallen sind sie fast vollständig abziehbar, im Thurgau bis CHF 10’100. Wer die Belege über das Jahr sammelt, verschenkt bei der Steuererklärung 2026 im Frühling 2027 nichts.
- ESTV – Rundschreiben Steuerjahr 2026 (Abzüge und Tarife) (abgerufen 27.09.2026)
- Steuerverwaltung Thurgau – Wegleitung Steuererklärung 2025 (abgerufen 27.09.2026)
- Kanton St. Gallen – Wegleitung 2025 (abgerufen 27.09.2026)
- EFD – Individualbesteuerung (abgerufen 27.09.2026)
- Bundesrat – Inkrafttreten Individualbesteuerung (19.8.2026) (abgerufen 27.09.2026)
Stand: 27.09.2026. Preise und Zeiten können sich ändern – verbindlich sind die Seiten der Anbieter.
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